金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监(jiān)管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技(jì)股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人(rén)作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达(dá)富士康在河南有多少员工 富士康是上市公司吗易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员(yuán)采取证券(quàn)市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板(bǎn)股票上市规(guī)则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公(gōng)司及(jí)其(qí)相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成(chéng)部分(fēn)，是对(duì)违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是(shì)提(tí)高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券(quàn)服(fú)务机(jī)构等(děng)违规主体实施精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构故意(yì)参与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情富士康在河南有多少员工 富士康是上市公司吗形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适(shì)用(yòng)条件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和能(néng)力等(děng)因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公(gōng)告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法(fǎ)接受投(tóu)资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格(gé)投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或(huò)者(zhě)不(bù)良影响并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需(xū)要(yào)综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额(é)通常高(gāo)于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依(yī)规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其(qí)责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关(guān)执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付(fù)以及申请证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责(zé)任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当严(yán)格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉(jué)营(yíng)造和维护(hù)风(fēng)清气正的企(qǐ)业(yè)文化(huà)和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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